有価証券報告書-第58期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	515千円		275千円
賞与引当金	21,240		29,082
最終処分場維持管理引当金	24,456		21,379
土地時価評価差額	83,518		83,518
減損損失	105,280		101,751
資産除去債務	32,432		33,126
その他	46,332		57,312
繰延税金資産小計	313,777		326,446
評価性引当額	△201,310		△201,804
繰延税金資産合計	112,466		124,642
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△611		△284
繰延税金負債合計	△611		△284
繰延税金資産の純額	111,855		124,357

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
のれん償却額	0.9		1.0
税額控除額	△0.0		△0.8
住民税均等割	0.8		0.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.8		△21.1
留保金課税額	7.2		5.9
評価性引当額の増減	0.1		0.1
その他	2.0		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.0		16.3