有価証券報告書-第59期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	275千円		-千円
賞与引当金	29,082		2,363
最終処分場維持管理引当金	21,379		-
土地時価評価差額	83,518		-
減損損失	101,751		-
資産除去債務	33,126		-
株式報酬費用	31,494		45,312
土地評価損	11,920		13,519
その他	13,896		5,995
繰延税金資産小計	326,446		67,190
評価性引当額	△201,804		△13,739
繰延税金資産合計	124,642		53,451
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△284		-
繰延税金負債合計	△284		-
繰延税金資産の純額	124,357		53,451

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	29.9%		33.9%
(調整)
のれん償却額	1.0		0.0
税額控除額	△0.8		0.0
住民税均等割	0.9		0.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.1		△29.4
留保金課税額	5.9		0.0
評価性引当額の増減	0.1		0.0
その他	0.6		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.3		4.6