有価証券報告書-第12期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)	当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	668千円	28千円
貸倒引当金	182 〃	180 〃
賞与	3,494 〃	2,406 〃
未払賞与	- 〃	1,138 〃
資産除去債務	2,718 〃	6,873 〃
繰越欠損金	164,245 〃	143,764 〃
その他	302 〃	3,077 〃
繰延税金資産小計	171,611 〃	157,470 〃
評価性引当額	△150,527 〃	△134,724 〃
繰延税金資産合計	21,084 〃	22,746 〃
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,453 〃	△6,473 〃
その他	△937 〃	- 〃
繰延税金負債合計	△2,391 〃	△6,473 〃
繰延税金資産の純額	18,692 〃	16,272 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)	当事業年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率 (調整)	30.9%	30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	1.4%
住民税均等割	0.2%	3.4%
評価性引当額の増減	△31.1%	△12.1%
その他	0.4%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.7%	23.5%