訂正有価証券報告書-第15期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	1,321	2,197
貸倒引当金	186	298
賞与引当金	4,776	7,440
未払賞与	1,315	1,916
資産除去債務	11,133	11,175
繰越欠損金	129,548	70,240
株式報酬費用	1,062	4,310
その他	4,747	2,999
繰延税金資産小計	154,091	103,544
会計上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△129,289	△60,515
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△11,696	△10,954
評価性引当額	△140,985	△71,470
繰延税金資産合計	13,105	32,074
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,718	△8,605
その他	―	△249
繰延税金負債合計	△9,718	△8,855
繰延税金資産の純額	3,387	23,219

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失のため、記載を省略しております。