有価証券報告書-第48期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	158百万円		222百万円
未払金	149 〃		169 〃
貸倒引当金	1 〃		1 〃
株式報酬費用	49 〃		59 〃
賞与引当金	185 〃		264 〃
工事保証引当金	117 〃		161 〃
棚卸資産評価損	178 〃		239 〃
関係会社株式取得関連費用	38 〃		38 〃
減損損失	64 〃		65 〃
その他	87 〃		98 〃
繰延税金資産小計	1,030百万円		1,321百万円
評価性引当額	△38 〃		△38 〃
繰延税金資産合計	992百万円		1,282百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2025年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。