有価証券報告書-第41期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	57百万円		72百万円
未払金	57 〃		59 〃
貸倒引当金	5 〃		4 〃
株式報酬費用	10 〃		22 〃
賞与引当金	- 〃		49 〃
工事保証引当金	61 〃		62 〃
たな卸資産評価損	77 〃		77 〃
減損損失	78 〃		70 〃
その他	20 〃		37 〃
繰延税金資産小計	367百万円		456百万円
評価性引当額	△67 〃		- 〃
繰延税金資産合計	299百万円		456百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.7%		-%
(調整)
住民税均等割	1.6		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		-
評価性引当額の増減	△0.1		-
その他	0.0		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4		-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。