有価証券報告書-第48期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	108百万円		147百万円
未払金	117 〃		136 〃
貸倒引当金	1 〃		1 〃
賞与引当金	117 〃		166 〃
工事保証引当金	96 〃		140 〃
棚卸資産評価損	141 〃		192 〃
減損損失	64 〃		65 〃
その他	129 〃		148 〃
繰延税金資産合計	775百万円		999百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2025年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2026年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。