有価証券報告書-第76期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年9月30日)		当事業年度 (令和6年9月30日)
繰延税金資産
棚卸資産	13,106千円		11,578千円
未払事業税	6,421		2,963
賞与引当金	48,960		42,840
未払費用	8,563		7,503
貸倒引当金	536		138
退職給付引当金	78,082		76,213
役員退職慰労引当金	83,629		91,800
その他	7,054		10,246
小計	246,354		243,283
評価性引当額	△94,239		△100,361
繰延税金資産計	152,114		142,921
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△147		△216
繰延税金負債計	△147		△216
繰延税金資産の純額	151,967		142,705

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年9月30日)		当事業年度 (令和6年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	4.4		12.5
永久差異	1.7		3.1
税額控除	△11.3		△6.6
評価性引当額の増減	1.5		6.9
その他	△1.1		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.8		46.1