有価証券報告書-第24期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	38,152千円		48,201千円
未払費用	5,736		7,801
未払事業所税	1,678		1,771
未払事業税	5,718		3,194
退職給付に係る負債	46,865		51,932
フリーレント家賃	2,974		1,411
その他	3,127		4,120
繰延税金資産小計	104,253		118,434
評価性引当額	△3,127		△4,120
繰延税金資産合計	101,125		114,313

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		1.0
住民税均等割	0.8		1.8
評価性引当額の増減	0.3		0.9
軽減税率適用による影響額	△0.4		△0.8
税額控除	△5.5		△6.7
その他	△0.1		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2		26.3