有価証券報告書-第25期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	48,201千円		56,795千円
未払費用	7,801		8,565
未払事業所税	1,771		1,866
未払事業税	3,194		7,007
繰越欠損金	-		10,034
退職給付に係る負債	51,932		61,873
フリーレント家賃	1,411		238
その他	4,120		5,147
繰延税金資産小計	118,434		151,529
評価性引当額	△4,120		△5,147
繰延税金資産合計	114,313		146,382

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		0.4
住民税均等割	1.8		0.9
評価性引当額の増減	0.9		0.5
軽減税率適用による影響額	△0.8		△0.4
税額控除	△6.7		△6.4
子会社株式取得関連費用	-		3.0
その他	△0.6		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3		28.1