有価証券報告書-第7期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)			当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,004	千円		2,393	千円
ソフトウエア損金不算入	22,745			11,368
未払費用	301			338
未払事業税	2,345			593
関係会社株式	-			5,010
繰越欠損金	-			5,067
その他	667			985
繰延税金資産小計	28,065			25,757
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△532			△5,891
評価性引当額小計	△532			△5,891
繰延税金資産合計	27,532			19,866

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)			当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等損金不算入	3.6	%		0.5	%
住民税均等割	0.3	%		0.1	%
受取配当金益金不算入	-			△30.4	%
評価性引当額の増減額	0.2	%		1.8	%
税率変更による税率差異	4.2	%		-
留保金課税	1.2	%		5.5	%
その他	1.6	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.8	%		8.3	%