有価証券報告書-第20期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	90,789千円		98,914千円
賞与引当金	28,815		20,107
役員退職慰労引当金	81,320		85,990
貸倒引当金	30,740		―
未払事業税	12,857		△1,900
その他	64,684		66,619
繰延税金資産小計	309,209		269,731
評価性引当額	△129,395		△102,763
繰延税金資産合計	179,814		166,968
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	37,996		41,864
その他	8,736		7,856
繰延税金負債合計	46,732		49,721
繰延税金資産純額	133,082		117,246

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8		△3.9
住民税均等割	0.1		1.6
評価性引当額の増減	△0.2		△11.4
留保金課税	5.8		―
税額控除	△1.3		―
その他	△0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0		17.0