有価証券報告書-第24期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	106,762	千円		115,486	千円
賞与引当金	26,258			25,918
役員退職慰労引当金	98,865			108,863
未払事業税	1,655			3,700
その他	79,079			90,988
繰延税金資産小計	312,621			344,957
評価性引当額	△116,947			△123,953
繰延税金資産合計	195,674			221,003
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	49,649			31,197
その他	5,284			4,572
繰延税金負債合計	54,933			35,769
繰延税金資産純額	140,740			185,234

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		3.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.0%		△6.6%
住民税均等割	1.3%		6.3%
税額控除	△2.8%		-%
評価性引当額の増減	△0.2%		9.1%
その他	0.2%		△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6%		42.6%