有価証券報告書-第24期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年6月30日)			当連結会計年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	7,554	千円		7,833	千円
契約負債	2,444			2,955
棚卸資産評価損	2,828			2,729
役員退職慰労引当金	26,423			26,423
その他	1,539			1,753
繰延税金資産小計	40,790			41,694
評価性引当額	△26,423			△26,423
繰延税金資産合計	14,366			15,270
繰延税金負債との相殺	△3,970			△2,382
繰延税金資産の純額	10,396			12,887
繰延税金負債
特別償却準備金	3,970			2,382
繰延税金負債合計	3,970			2,382
繰延税金資産との相殺	△3,970			△2,382
繰延税金負債の純額	-			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年6月30日)			当連結会計年度 (2023年6月30日)
法定実効税率	34.6	%		34.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-			△3.7
住民税均等割	0.1			0.1
雇用促進税制特別控除額	△0.2			△0.6
軽減税率の適用	△0.8			△0.9
その他	0.1			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8			29.5