有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2019/11/08 15:00
【資料】
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【項目】
74項目
(3)【その他】
最近の経営成績及び財政状態の概況
2019年10月24日開催の取締役会において承認された第7期事業年度(2018年10月1日から2019年9月30日まで)の財務諸表は次のとおりであります。
なお、この財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しておりますが、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査は未了であり、監査報告書は受領しておりません。
① 財務諸表
イ 貸借対照表
(単位:千円)
当事業年度
(2019年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金879,340
売掛金194,694
前払費用8,280
貸倒引当金△3,569
流動資産合計1,078,746
固定資産
有形固定資産
建物附属設備40,010
減価償却累計額△3,225
建物附属設備(純額)36,784
工具、器具及び備品19,149
減価償却累計額△5,623
工具、器具及び備品(純額)13,526
有形固定資産合計50,310
無形固定資産
ソフトウエア116,134
ソフトウエア仮勘定84,474
無形固定資産合計200,608
投資その他の資産
敷金及び保証金48,746
繰延税金資産20,626
その他7,537
貸倒引当金△7,537
投資その他の資産合計69,373
固定資産合計320,292
資産合計1,399,039
負債の部
流動負債
短期借入金50,000
1年内返済予定の長期借入金27,500
未払金131,100
未払費用49,819
未払消費税等7,750
未払法人税等31,524
預り金800,817
流動負債合計1,098,511
固定負債
勤続インセンティブ引当金15,257
固定負債合計15,257
負債合計1,113,769


(単位:千円)
当事業年度
(2019年9月30日)
純資産の部
株主資本
資本金132,995
資本剰余金
資本準備金132,995
資本剰余金合計132,995
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金19,279
利益剰余金合計19,279
株主資本合計285,270
純資産合計285,270
負債純資産合計1,399,039

ロ 損益計算書
(単位:千円)
当事業年度
(自 2018年10月1日
至 2019年9月30日)
売上高1,344,217
売上原価258,808
売上総利益1,085,408
販売費及び一般管理費960,505
営業利益124,903
営業外収益
講演料等収入3,445
その他333
営業外収益合計3,779
営業外費用
支払利息370
支払手数料1,000
営業外費用合計1,370
経常利益127,312
税引前当期純利益127,312
法人税、住民税及び事業税39,256
法人税等調整額△959
法人税等合計38,297
当期純利益89,014

ハ 株主資本等変動計算書
当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
(単位:千円)
株主資本純資産合計
資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計
資本準備金資本剰余金合計その他利益剰余金利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高132,995132,995132,995△69,735△69,735196,255196,255
当期変動額
当期純利益89,01489,01489,01489,014
当期変動額合計---89,01489,01489,01489,014
当期末残高132,995132,995132,99519,27919,279285,270285,270


ニ キャッシュ・フロー計算書
(単位:千円)
当事業年度
(自 2018年10月1日
至 2019年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益127,312
減価償却費30,515
貸倒引当金の増減額(△は減少)3,469
勤続インセンティブ引当金の増減額(△は減少)5,896
支払利息370
売上債権の増減額(△は増加)△55,479
未払金の増減額(△は減少)83,998
未払費用の増減額(△は減少)△15,789
預り金の増減額(△は減少)293,393
未払消費税等の増減額(△は減少)△24,097
その他△3,322
小計446,266
利息の支払額△354
法人税等の支払額△57,559
営業活動によるキャッシュ・フロー388,352
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出△56,449
無形固定資産の取得による支出△167,211
投資活動によるキャッシュ・フロー△223,661
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入50,000
長期借入金の返済による支出△30,000
財務活動によるキャッシュ・フロー20,000
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)184,691
現金及び現金同等物の期首残高694,649
現金及び現金同等物の期末残高879,340

注記事項
(1株当たり情報)
当事業年度
(自 2018年10月1日
至 2019年9月30日)
1株当たり純資産額28.57円
1株当たり当期純利益8.91円

(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目当事業年度
(自 2018年10月1日
至 2019年9月30日)
1株当たり当期純利益
当期純利益(千円)89,014
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る当期純利益(千円)89,014
普通株式の期中平均株式数(株)9,986,000
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要新株予約権2種類(普通株式 944,000株)なお、新株予約権の概要は「第4 提出会社の状況 1株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。