有価証券届出書(新規公開時)
(3)【その他】
最近の経営成績及び財政状態の概況
2019年10月24日開催の取締役会において承認された第7期事業年度(2018年10月1日から2019年9月30日まで)の財務諸表は次のとおりであります。
なお、この財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しておりますが、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査は未了であり、監査報告書は受領しておりません。
① 財務諸表
イ 貸借対照表
ロ 損益計算書
ハ 株主資本等変動計算書
当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
ニ キャッシュ・フロー計算書
注記事項
(1株当たり情報)
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
最近の経営成績及び財政状態の概況
2019年10月24日開催の取締役会において承認された第7期事業年度(2018年10月1日から2019年9月30日まで)の財務諸表は次のとおりであります。
なお、この財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しておりますが、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査は未了であり、監査報告書は受領しておりません。
① 財務諸表
イ 貸借対照表
(単位:千円) | |
当事業年度 (2019年9月30日) | |
資産の部 | |
流動資産 | |
現金及び預金 | 879,340 |
売掛金 | 194,694 |
前払費用 | 8,280 |
貸倒引当金 | △3,569 |
流動資産合計 | 1,078,746 |
固定資産 | |
有形固定資産 | |
建物附属設備 | 40,010 |
減価償却累計額 | △3,225 |
建物附属設備(純額) | 36,784 |
工具、器具及び備品 | 19,149 |
減価償却累計額 | △5,623 |
工具、器具及び備品(純額) | 13,526 |
有形固定資産合計 | 50,310 |
無形固定資産 | |
ソフトウエア | 116,134 |
ソフトウエア仮勘定 | 84,474 |
無形固定資産合計 | 200,608 |
投資その他の資産 | |
敷金及び保証金 | 48,746 |
繰延税金資産 | 20,626 |
その他 | 7,537 |
貸倒引当金 | △7,537 |
投資その他の資産合計 | 69,373 |
固定資産合計 | 320,292 |
資産合計 | 1,399,039 |
負債の部 | |
流動負債 | |
短期借入金 | 50,000 |
1年内返済予定の長期借入金 | 27,500 |
未払金 | 131,100 |
未払費用 | 49,819 |
未払消費税等 | 7,750 |
未払法人税等 | 31,524 |
預り金 | 800,817 |
流動負債合計 | 1,098,511 |
固定負債 | |
勤続インセンティブ引当金 | 15,257 |
固定負債合計 | 15,257 |
負債合計 | 1,113,769 |
(単位:千円) | |
当事業年度 (2019年9月30日) | |
純資産の部 | |
株主資本 | |
資本金 | 132,995 |
資本剰余金 | |
資本準備金 | 132,995 |
資本剰余金合計 | 132,995 |
利益剰余金 | |
その他利益剰余金 | |
繰越利益剰余金 | 19,279 |
利益剰余金合計 | 19,279 |
株主資本合計 | 285,270 |
純資産合計 | 285,270 |
負債純資産合計 | 1,399,039 |
ロ 損益計算書
(単位:千円) | |
当事業年度 (自 2018年10月1日 至 2019年9月30日) | |
売上高 | 1,344,217 |
売上原価 | 258,808 |
売上総利益 | 1,085,408 |
販売費及び一般管理費 | 960,505 |
営業利益 | 124,903 |
営業外収益 | |
講演料等収入 | 3,445 |
その他 | 333 |
営業外収益合計 | 3,779 |
営業外費用 | |
支払利息 | 370 |
支払手数料 | 1,000 |
営業外費用合計 | 1,370 |
経常利益 | 127,312 |
税引前当期純利益 | 127,312 |
法人税、住民税及び事業税 | 39,256 |
法人税等調整額 | △959 |
法人税等合計 | 38,297 |
当期純利益 | 89,014 |
ハ 株主資本等変動計算書
当事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
(単位:千円) | |||||||
株主資本 | 純資産合計 | ||||||
資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 株主資本合計 | ||||
資本準備金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
繰越利益剰余金 | |||||||
当期首残高 | 132,995 | 132,995 | 132,995 | △69,735 | △69,735 | 196,255 | 196,255 |
当期変動額 | |||||||
当期純利益 | 89,014 | 89,014 | 89,014 | 89,014 | |||
当期変動額合計 | - | - | - | 89,014 | 89,014 | 89,014 | 89,014 |
当期末残高 | 132,995 | 132,995 | 132,995 | 19,279 | 19,279 | 285,270 | 285,270 |
ニ キャッシュ・フロー計算書
(単位:千円) | |
当事業年度 (自 2018年10月1日 至 2019年9月30日) | |
営業活動によるキャッシュ・フロー | |
税引前当期純利益 | 127,312 |
減価償却費 | 30,515 |
貸倒引当金の増減額(△は減少) | 3,469 |
勤続インセンティブ引当金の増減額(△は減少) | 5,896 |
支払利息 | 370 |
売上債権の増減額(△は増加) | △55,479 |
未払金の増減額(△は減少) | 83,998 |
未払費用の増減額(△は減少) | △15,789 |
預り金の増減額(△は減少) | 293,393 |
未払消費税等の増減額(△は減少) | △24,097 |
その他 | △3,322 |
小計 | 446,266 |
利息の支払額 | △354 |
法人税等の支払額 | △57,559 |
営業活動によるキャッシュ・フロー | 388,352 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | |
有形固定資産の取得による支出 | △56,449 |
無形固定資産の取得による支出 | △167,211 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | △223,661 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | |
短期借入れによる収入 | 50,000 |
長期借入金の返済による支出 | △30,000 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | 20,000 |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 184,691 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 694,649 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 879,340 |
注記事項
(1株当たり情報)
当事業年度 (自 2018年10月1日 至 2019年9月30日) | |
1株当たり純資産額 | 28.57円 |
1株当たり当期純利益 | 8.91円 |
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目 | 当事業年度 (自 2018年10月1日 至 2019年9月30日) |
1株当たり当期純利益 | |
当期純利益(千円) | 89,014 |
普通株主に帰属しない金額(千円) | |
普通株式に係る当期純利益(千円) | 89,014 |
普通株式の期中平均株式数(株) | 9,986,000 |
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | 新株予約権2種類(普通株式 944,000株)なお、新株予約権の概要は「第4 提出会社の状況 1株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。 |