訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(平成29年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	742	千円
繰越欠損金	2,524	千円
その他	2,383	千円
繰延税金資産小計	5,650	千円
評価性引当額	△5,650	千円
繰延税金資産合計	―	千円
繰延税金負債
その他	△486	千円
繰延税金負債合計	△486	千円
繰延税金資産純額	△486	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(平成30年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
賞与引当金	776	千円
繰越欠損金	1,115	千円
その他	145	千円
繰延税金資産小計	2,037	千円
評価性引当額	―	千円
繰延税金資産合計	2,037	千円
繰延税金負債
その他	△891	千円
繰延税金負債合計	△891	千円
繰延税金資産純額	1,146	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.8	%
(調整)
住民税均等割	5.7	%
評価性引当の増減	△66.8	%
その他	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△26.5	%