訂正有価証券報告書-第5期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,398	千円		2,716	千円
未払事業税	1,223	〃		946	〃
その他	231	〃		427	〃
繰延税金資産小計	2,854	千円		4,090	千円
評価性引当額	―	〃		―	〃
繰延税金資産合計	2,854	千円		4,090	千円
繰延税金資産純額	2,854	千円		4,090	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1	%		2.7	%
住民税均等割	15.4	%		18.5	%
軽減税率適用による影響	△0.5	%		△2.5	%
その他	2.9	%		△1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	51.5	%		47.9	%