有価証券届出書(新規公開時)

(貸借対照表関係)
※1 金銭の信託及び売掛金
前事業年度(2017年3月31日)
金銭の信託は預金を自己信託したものであり、また、売掛金のうち、148,937千円は自己信託しております。
当事業年度(2018年3月31日)
該当事項はありません。
※2 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
現金及び預金	10,000千円	10,000千円
金銭の信託	1,171,491	-
売掛金	148,937	-
計	1,330,428	10,000

担保付債務は、次のとおりであります。

	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
短期借入金	350,000千円	-千円
長期借入金(1年内返済予定分を含む)	7,016	46,680
社債(1年内償還予定分を含む)	220,000	170,000
計	577,016	216,680

※3 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。

	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
流動資産
売掛金	82,222千円	-千円
流動負債
買掛金	57,685	4,253

※4 当座貸越契約、貸出コミットメントライン契約及び財務制限条項
当社は、運転資金の効率かつ安定的な調達を行うため、取引銀行2行とコミットメントライン契約を締結しており、それぞれの未実行残高は次のとおりであります。
(1)貸出コミットメントライン契約

	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
当座貸越及び貸出コミットメント総額	300,000千円	400,000千円
借入実行残高	-	100,000
差引	300,000	300,000

(2)財務制限条項
上記貸出コミットメントライン契約に基づく短期借入金については、財務制限条項が付されており、下記のいずれかの条件から外れた場合、一括返済が求められる可能性があります。
① コミットメントライン契約締結日以降の決算期の末日における単体の貸借対照表における純資産の部の金額を、前年同期比75%以上に維持すること。
② コミットメントライン契約締結日以降の決算期における単体の損益計算書に示される経常損益を2期連続で損失とならないようにすること。