有価証券報告書-第8期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	51,645百万円		61,893百万円
減価償却費損金算入限度超過額	26,115百万円		22,828百万円
税務上の繰延資産損金算入限度超過額	17,262百万円		16,195百万円
繰延ヘッジ損益	-		15,065百万円
その他	28,897百万円		39,312百万円
繰延税金資産小計	123,920百万円		155,294百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△26,319百万円		△17,986百万円
評価性引当額小計	△26,319百万円		△17,986百万円
繰延税金資産合計	97,601百万円		137,308百万円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△36,159百万円		-
その他	△223百万円		△166百万円
繰延税金負債合計	△36,383百万円		△166百万円
繰延税金資産純額	61,217百万円		137,141百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失であるため注記を省略している。