訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前連結会計年度(平成29年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,222千円
貸倒引当金	1,993
一括償却資産	1,058
減価償却超過額	941
繰越欠損金	2,658
未実現利益消去	719
その他	8,312
繰延税金資産小計	33,905
評価性引当額	△4,151
繰延税金資産合計	29,753
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2
繰延税金負債合計	△2
繰延税金資産の純額	29,751

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	26,304千円
固定資産-繰延税金資産	3,446千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	34.8%
(調整)
住民税均等割	4.0%
評価性引当額の増減	△5.5%
実効税率の変更による影響	△1.7%
海外子会社の適用税率差異	△4.0%
その他	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4%

当連結会計年度(平成30年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,346千円
貸倒引当金	2,371
一括償却資産	687
減価償却超過額	1,647
未実現利益消去	649
その他	16,320
繰延税金資産小計	38,022
評価性引当額	△2,966
繰延税金資産合計	35,055
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△91
繰延税金負債合計	△91
繰延税金資産の純額	34,964

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	30,247千円
固定資産-繰延税金資産	4,717

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	34.8%
(調整)
住民税均等割	1.7%
評価性引当額の増減	0.2%
海外子会社の適用税率差異	△2.3%
繰越欠損金の利用	△2.1%
その他	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4%