有価証券報告書-第15期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、必要な資金は主に自己資金で賄っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。これらは支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されております。
また、敷金及び保証金は、主にオフィスの賃借に伴うものであり、差入先の信用リスクに晒されています。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、取引先審査・与信管理ガイドラインに従い、取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各事業部からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,509,032	1,509,032	-
(2) 受取手形及び売掛金	484,156	484,156	-
(3) 電子記録債権	53,186	53,186	-
(4) 敷金及び保証金	54,419	54,210	△208
資産計	2,100,795	2,100,587	△208
(1) 買掛金	133,675	133,675	-
(2) 未払金	104,020	104,020	-
(3) 未払法人税等	108,451	108,451	-
負債計	346,148	346,148	-

当連結会計年度(2020年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,638,701	1,638,701	-
(2) 受取手形及び売掛金	469,289	469,289	-
(3) 電子記録債権	-	-	-
(4) 敷金及び保証金	100,783	97,703	△3,079
資産計	2,208,774	2,205,694	△3,079
(1) 買掛金	170,071	170,071	-
(2) 未払金	70,933	70,933	-
(3) 未払法人税等	8,186	8,186	-
負債計	249,191	249,191	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)敷金及び保証金
その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な利率で割り引いた現在価値により算定しています。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	当連結会計年度 (2020年9月30日)
投資有価証券	7,500千円

投資有価証券は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「2.金融商品の時価等に関する事項」の表中には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,509,032	-	-	-
受取手形及び売掛金	484,156	-	-	-
電子記録債権	53,186	-	-	-
敷金及び保証金	-	-	-	54,419
合計	2,046,376	-	-	54,419

当連結会計年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,638,701	-	-	-
受取手形及び売掛金	469,289	-	-	-
電子記録債権	-	-	-	-
敷金及び保証金	18,345	-	-	82,437
合計	2,126,336	-	-	82,437

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
該当事項はありません。