有価証券報告書-第11期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	22,803	千円		46,225	千円
一括償却資産	4,658	〃		5,217	〃
資産除去債務	4,350	〃		4,410	〃
繰延資産	5,763	〃		4,386	〃
未払事業税	11,278	〃		19,336	〃
未払賞与	3,674	〃		28,481	〃
その他	899	〃		8,055	〃
繰延税金資産小計	53,429	千円		116,113	千円
評価性引当額	―	〃		―	〃
繰延税金資産合計	53,429	千円		116,113	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,803	千円		△2,310	千円
繰延税金負債合計	△3,803	千円		△2,310	千円
繰延税金資産純額	49,626	千円		113,802	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		―
住民税均等割	0.4%		―
評価性引当額の増減	△0.7%		―
税額控除	△4.9%		―
その他	△0.0%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6%		―

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。