有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(リース取引関係)
1.ファイナンス・リース取引
(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
有形固定資産
ホテル事業における建物
(2) リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「(2) 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、2008年3月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借処理に係る方法に準じた会計処理を行っており、その内容は次のとおりであります。
① リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額

	前事業年度 (2025年3月31日)
	取得価額相当額	減価償却累計額 相当額	期末残高相当額
建物及び構築物	3,183,991	2,878,901	305,089
合計	3,183,991	2,878,901	305,089

	当事業年度 (2026年3月31日)
	取得価額相当額	減価償却累計額 相当額	期末残高相当額
建物及び構築物	3,183,991	3,009,168	174,823
合計	3,183,991	3,009,168	174,823

② 未経過リース料期末残高相当額

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
1年内	213,002	159,346
1年超	415,551	256,204
合計	628,553	415,551

③ 支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額

	前事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)	当事業年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
支払リース料	241,925	241,925
減価償却費相当額	130,267	130,267
支払利息相当額	40,150	28,923

注)一部のホテルの賃借契約期間の延長、及び固定賃料と売上変動賃料を加算した売上変動賃料契約に変更しております。
なお、売上変動賃料は、売上高に基づいて算出される月額賃料であり、未経過リース料相当額、及び支払リース料には含めていないため、金額は変動する場合があります。
④ 減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法
減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
2.オペレーティング・リース取引
(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
1年内	3,408,464	千円	3,475,858	千円
1年超	11,960,141	千円	11,312,345	千円
合計	15,368,606	千円	14,788,203	千円

(貸主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
1年内	19,643	千円	18,743	千円
1年超	30,625	千円	15,551	千円
合計	50,268	千円	34,294	千円