有価証券報告書-第7期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2018年12月31日)			当連結会計年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	939,238	千円		1,049,128	千円
貸倒引当金	5,159	〃		14,528	〃
未払事業税	2,410	〃		7,160	〃
未払費用	―	〃		20,769	〃
前受収益	12,125	〃		8,083	〃
資産除去債務	10,735	〃		13,825	〃
その他	1,204	〃		2,445	〃
繰延税金資産小計	970,873	千円		1,115,942	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	―	〃		△1,049,128	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―	〃		△66,814	〃
評価性引当額小計(注)1	△970,873	〃		△1,115,942	〃
繰延税金資産合計	―	千円		―	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△10,139	千円		△11,132	千円
繰延税金負債合計	△10,139	〃		△11,132	〃
繰延税金資産純額(△は負債)	△10,139	千円		△11,132	千円

(注)1.評価性引当額が145,069千円増加しております。主な増加の内容は税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が109,890千円増加したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	11,614	38,101	85,336	914,074	1,049,128
評価性引当額	―	―	△11,614	△38,101	△85,336	△914,074	△1,049,128
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。