半期報告書-第25期(2024/01/01-2024/12/31)

【提出】
2024/08/09 16:30
【資料】
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【項目】
38項目
9.金融商品の分類
当社グループにおける金融商品の分類は、以下のとおりです。
前連結会計年度(2023年12月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)
公正価値で測定する金融資産償却原価で測定
する金融資産
合計
純損益を通じて
公正価値で測定
する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物---318,210318,210
カード事業の貸付金---3,018,9243,018,924
保険事業の有価証券5,140104,258163,497-272,895
デリバティブ資産(注)12,284---2,284
有価証券--6,002-6,002
その他の金融資産(注)2---283,010283,010
合計7,424104,258169,4993,620,1443,901,325

(注)1.デリバティブ資産のうち純損益を通じて公正価値で測定する金融資産588百万円については、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る公正価値ヘッジのヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2.保険契約資産18,018百万円、再保険契約資産24,195百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)
公正価値で測定する金融負債金融保証契約償却原価で測定
する金融負債
合計
強制的に公正価値で測定される金融負債純損益を通じて公正価値で測定するものとして指定された金融負債
営業債務---483,295483,295
デリバティブ負債395---395
社債及び借入金---2,794,8072,794,807
その他の金融負債(注)--3,684529,545533,229
合計395-3,6843,807,6473,811,726

(注)再保険契約負債6,991百万円を除いています。
当中間連結会計期間末(2024年6月30日)
(金融資産)
(単位:百万円)
公正価値で測定する金融資産償却原価で測定
する金融資産
合計
純損益を通じて
公正価値で測定
する金融資産
その他の包括利
益を通じて公正
価値で測定する
負債性金融商品
その他の包括利
益を通じて公正
価値で測定する
資本性金融商品
現金及び現金同等物---337,591337,591
カード事業の貸付金---3,008,0753,008,075
保険事業の有価証券4,713109,406146,141-260,260
デリバティブ資産(注)12,266---2,266
有価証券--6,840-6,840
その他の金融資産(注)2---291,517291,517
合計6,979109,406152,9813,637,1833,906,549

(注)1.デリバティブ資産のうち純損益を通じて公正価値で測定する金融資産2,098百万円については、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る公正価値ヘッジのヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2.保険契約資産17,299百万円、再保険契約資産23,354百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)
公正価値で測定する金融負債金融保証契約償却原価で測定
する金融負債
合計
強制的に公正価値で測定される金融負債純損益を通じて公正価値で測定するものとして指定された金融負債
営業債務---400,414400,414
デリバティブ負債(注)13,983---3,983
社債及び借入金---2,894,8532,894,853
その他の金融負債(注)2--3,141523,519526,660
合計3,983-3,1413,818,7863,825,910

(注)1.デリバティブ負債のうち強制的に公正価値で測定される金融負債2,446百万円については、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る公正価値ヘッジのヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2.再保険契約負債7,145百万円を除いています。