四半期報告書-第24期第3四半期(2023/07/01-2023/09/30)

9.金融商品の分類
当社グループにおける金融商品の分類は、以下のとおりです。
前連結会計年度(2022年12月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定 する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	654,344	654,344
カード事業の貸付金	-	-	-	2,776,044	2,776,044
保険事業の有価証券	4,452	102,605	165,627	-	272,684
デリバティブ資産(注)1	6,268	-	-	-	6,268
有価証券	-	-	4,766	-	4,766
その他の金融資産(注)2	-	-	-	106,566	106,566
合計	10,720	102,605	170,393	3,536,954	3,820,672

(注)1.デリバティブ資産のうち純損益を通じて公正価値で測定する金融資産2,701百万円については、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る公正価値ヘッジのヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2.保険契約資産19,861百万円、再保険契約資産26,465百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融負債		金融保証契約	償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で測定される金融負債	純損益を通じて公正価値で測定するものとして指定された金融負債
営業債務	-	-	-	527,338	527,338
デリバティブ負債	63	-	-	-	63
社債及び借入金	-	-	-	2,910,503	2,910,503
その他の金融負債(注)	-	-	6,833	271,214	278,047
合計	63	-	6,833	3,709,055	3,715,951

(注)再保険契約負債8,518百万円を除いています。
当第3四半期連結会計期間末(2023年9月30日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定 する金融資産	その他の包括利 益を通じて公正 価値で測定する 負債性金融商品	その他の包括利 益を通じて公正 価値で測定する 資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	212,063	212,063
カード事業の貸付金	-	-	-	2,791,341	2,791,341
保険事業の有価証券	5,264	109,333	146,191	-	260,788
デリバティブ資産	-	-	-	-	-
有価証券	-	-	5,764	-	5,764
その他の金融資産(注)	-	-	-	79,344	79,344
合計	5,264	109,333	151,955	3,082,748	3,349,300

(注)保険契約資産18,064百万円、再保険契約資産23,181百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融負債		金融保証契約	償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で測定される金融負債	純損益を通じて公正価値で測定するものとして指定された金融負債
営業債務	-	-	-	443,617	443,617
デリバティブ負債(注)1	4,664	-	-	-	4,664
社債及び借入金	-	-	-	2,571,937	2,571,937
その他の金融負債(注)2	-	-	5,702	226,392	232,094
合計	4,664	-	5,702	3,241,946	3,252,312

(注)1.デリバティブ負債のうち強制的に公正価値で測定される金融負債1,834百万円については、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る公正価値ヘッジのヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2.再保険契約負債8,270百万円を除いています。