四半期報告書-第25期第1四半期(2024/01/01-2024/03/31)

9.金融商品の分類
当社グループにおける金融商品の分類は、以下のとおりです。
前連結会計年度(2023年12月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定 する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	318,210	318,210
カード事業の貸付金	-	-	-	3,018,924	3,018,924
保険事業の有価証券	5,140	104,258	163,497	-	272,895
デリバティブ資産(注)1	2,284	-	-	-	2,284
有価証券	-	-	6,002	-	6,002
その他の金融資産(注)2	-	-	-	283,010	283,010
合計	7,424	104,258	169,499	3,620,144	3,901,325

(注)1.デリバティブ資産のうち純損益を通じて公正価値で測定する金融資産588百万円については、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る公正価値ヘッジのヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2.保険契約資産18,018百万円、再保険契約資産24,195百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融負債		金融保証契約	償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で測定される金融負債	純損益を通じて公正価値で測定するものとして指定された金融負債
営業債務	-	-	-	483,295	483,295
デリバティブ負債	395	-	-	-	395
社債及び借入金	-	-	-	2,794,807	2,794,807
その他の金融負債(注)	-	-	3,684	529,545	533,229
合計	395	-	3,684	3,807,647	3,811,726

(注)再保険契約負債6,991百万円を除いています。
当第1四半期連結会計期間末(2024年3月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定 する金融資産	その他の包括利 益を通じて公正 価値で測定する 負債性金融商品	その他の包括利 益を通じて公正 価値で測定する 資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	261,951	261,951
カード事業の貸付金	-	-	-	2,957,243	2,957,243
保険事業の有価証券	4,844	105,140	148,783	-	258,767
デリバティブ資産	10	-	-	-	10
有価証券	-	-	6,772	-	6,772
その他の金融資産(注)	-	-	-	285,716	285,716
合計	4,854	105,140	155,555	3,504,910	3,770,459

(注)保険契約資産18,568百万円、再保険契約資産22,663百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融負債		金融保証契約	償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で測定される金融負債	純損益を通じて公正価値で測定するものとして指定された金融負債
営業債務	-	-	-	425,706	425,706
デリバティブ負債(注)1	3,337	-	-	-	3,337
社債及び借入金	-	-	-	2,760,865	2,760,865
その他の金融負債(注)2	-	-	3,415	502,618	506,033
合計	3,337	-	3,415	3,689,189	3,695,941

(注)1.デリバティブ負債のうち、強制的に公正価値で測定される金融負債1,377百万円については、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る公正価値ヘッジのヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2.再保険契約負債6,878百万円を除いています。