有価証券報告書-第21期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,716千円	12,425千円
ポイント引当金	2,057	21
株主優待引当金	10,231	15,066
貸倒引当金	-	9,186
債務保証損失引当金	-	44,399
賞与引当金	6,392	9,209
未払法定福利費	2,428	2,553
敷金及び保証金	933	1,596
一括償却資産	1,291	1,007
地代家賃	3,213	1,536
ソフトウエア	-	6,819
減損損失	49,834	-
研究開発費	1,653	-
その他	930	833
繰延税金資産小計	88,683	104,654
将来減算一時差異等の合計額に係る評価性引当額	△1,744	△2,407
評価性引当額小計(注)	△1,744	△2,407
繰延税金資産合計	86,938	102,246
繰延税金資産純額	86,938	102,246

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2024年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。