訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
1. 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	(単位:千円)
繰延税金資産
減価償却超過額	17,169
貸倒引当金	6,539
賞与引当金	16,762
未払事業税	2,117
未払費用	20,190
未払社会保険料	4,929
子会社株式	17,125
繰越欠損金	266,403
その他	1,448
繰延税金資産小計	352,685
評価性引当額	△352,685
繰延税金資産合計	―

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
1. 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	(単位:千円)
繰延税金資産
減価償却超過額	7,852
貸倒引当金	25,642
賞与引当金	20,210
未払事業税	4,577
未払費用	18,333
未払社会保険料	4,669
子会社株式	73,503
税務上の繰越欠損金	240,368
その他	2,352
繰延税金資産小計	397,510
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△240,368
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△157,141
評価性引当額小計	△397,510
繰延税金資産合計	―

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。