有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2019/11/07 15:00
【資料】
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【項目】
146項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
前事業年度(2018年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
株式報酬費用77,688千円
前受収益372,954 〃
減価償却費404,082 〃
資産除去債務42,398 〃
税務上の繰越欠損金2,244,779 〃
その他209 〃
繰延税金資産小計3,142,112千円
評価性引当額△3,142,112 〃
繰延税金資産合計

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2019年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
株式報酬費用108,418千円
前受収益597,111 〃
減価償却費216,377 〃
資産除去債務43,974 〃
税務上の繰越欠損金3,093,891 〃
その他6,144 〃
繰延税金資産小計4,065,918千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額△3,093,891 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△972,026 〃
評価性引当額小計△4,065,918 〃
繰延税金資産合計

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。