有価証券報告書-第12期(2023/04/01-2024/03/31)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は、役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定めており、2023年7月21日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針を決議しており、その内容は次のとおりです。
・基本報酬に関する方針
当社の取締役の報酬は、取締役(社外取締役を除く。)については、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため、原則として、毎月定額を支給する金銭の基本報酬および短期インセンティブ報酬としての金銭の業績連動報酬等により構成する。金銭の業績連動報酬等は、毎期の事業計画策定時に決定した業績指標及び業績目標に対する達成度合いに応じて算出された額とする。
当社の社外取締役の基本報酬(金銭報酬)は、月例の固定報酬とし、株主総会決議において定めた総額の範囲内で、他社水準等を考慮しながら、総合的に勘案して決定するものとする。
当社は、当社の取締役(社外取締役を除く。)に対して非金銭報酬等を支給せず、また、当社の社外取締役に対して業績連動報酬等および非金銭報酬等を支給しないものとする。
なお、取締役会は、当事業年度にかかる取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬等の内容が取締役会で決議された決定方針と整合していることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。
・株主総会で決議された報酬等の限度額
取締役の報酬限度額は、2019年6月26日開催の第7期定時株主総会において、年額200,000千円以内(ただし、使用人分給与は含まない。)と決定しております。
監査役報酬については、株主総会決議の範囲内で監査役会の決議により決定しております。監査役の報酬限度額は、2019年8月13日開催の臨時株主総会において、年額20,000千円以内と決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)				対象となる役員の人数(人)
		基本報酬	業績連動報酬	退職慰労金	左記のうち、非金銭報酬等
取締役 (社外取締役を除く)	80,213	65,813	14,400	-	-	3
社外取締役	14,000	14,000	-	-	-	3
社外監査役	12,800	12,800	-	-	-	3

③ 業績連動報酬の内容
取締役(社外取締役を除く)については、事業年度ごとの売上高、EBITDAマージン、IBS新規導入件数、タワー移管数の目標指標に対する達成率に基づき、金銭の業績連動報酬を支給しております。なお当事業年度における業績連動報酬にかかる指標は、各指標において予め定められたウェイトに指標毎の達成率を乗じた加重平均の達成率を採用しております。2023年度における当該加重平均の達成率は93%となりました。