有価証券報告書-第13期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	33,336千円		16,596千円
貸倒引当金	35,307		91,436
関係会社株式評価損	33,344		33,344
賞与引当金	4,969		4,802
未払事業税	2,046		1,615
その他	221		999
繰延税金資産小計	109,226		148,795
評価性引当額	△68,652		△124,780
繰延税金資産合計	40,574		24,014
繰延税金負債
その他	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産純額	40,574		24,014

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△32.1		-
住民税均等割等	0.0		-
評価性引当額の増減	1.8		-
その他	0.3		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.6		-

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。