有価証券報告書-第14期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年8月31日)		当事業年度 (2022年8月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	16,596千円		2,634千円
貸倒引当金	91,436		139,456
関係会社株式評価損	33,344		33,344
賞与引当金	4,802		5,195
未払事業税	1,615		1,130
株式給付引当金	-		7,544
その他	999		1,048
繰延税金資産小計	148,795		190,354
評価性引当額	△124,780		△172,800
繰延税金資産合計	24,014		17,553

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。