有価証券報告書-第81期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,522	千円		21,756	千円
賞与引当金	83,592	〃		94,717	〃
未払法定福利費	13,074	〃		14,656	〃
完成工事未払金	33,498	〃		33,761	〃
過剰在庫評価損	11,047	〃		10,034	〃
減損損失(建設仮勘定)	23,796	〃		18,801	〃
資産除去債務	7,916	〃		8,024	〃
健康被害補償引当金	43,658	〃		36,319	〃
貸倒引当金	15,760	〃		15,759	〃
減損損失(土地)	25,612	〃		25,612	〃
役員退職慰労引当金	50,246	〃		45,481	〃
投資有価証券評価損	9,409	〃		9,409	〃
関係会社出資金評価損	212,847	〃		212,847	〃
その他	49,295	〃		62,928	〃
繰延税金資産小計	590,278	千円		610,111	千円
評価性引当額	△374,846	〃		△329,561	〃
繰延税金資産合計	215,432	千円		280,550	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△7,598	千円		△7,071	千円
その他有価証券評価差額金	△117,787	〃		△219,453	〃
繰延税金負債合計	△125,385	千円		△226,525	千円
繰延税金資産の純額	90,046	千円		54,025	千円
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	53,814	千円		53,814	千円
評価性引当額	△53,814	〃		△53,814	〃
再評価に係る繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△435,865	千円		△435,865	千円
再評価に係る繰延税金負債合計	△435,865	〃		△435,865	〃
再評価に係る繰延税金負債の純額	△435,865	千円		△435,865	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%		△0.1	%
住民税均等割等	1.7	%		1.2	%
税額控除	△6.1	%		△3.6	%
評価性引当額の増減	1.0	%		△2.8	%
その他	△0.5	%		△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4	%		25.8	%