(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	16,216	千円		7,516	千円
賞与引当金	7,903			1,997
未払社会保険料	1,281			326
未払事業税	14,820			476
税務上の繰越欠損金	19,538			11,926
地代家賃	16,328			-
リース資産	19,004			-
その他	33			-
繰延税金資産小計	95,126			22,243
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△37,985			-
評価性引当額	△37,985			-
繰延税金資産合計	57,141			22,243
繰延税金負債
営業権	△29,784			△27,821
繰延税金負債合計	△29,784			△27,821
繰延税金資産純額	27,357			-
繰延税金負債純額	-			△5,577

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
交際費等	42.9			0.3
住民税均等割	856.4			18.8
留保金課税	58.6			4.9
のれん償却額	409.1			-
評価性引当額の増減	△234.6			△1.5
減価償却費超過額	88.1			2.1
税率変更による繰延税金資産の減額修正額	42.4			-
その他	△6.3			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1,287.2			55.0