(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	450	千円		7,885	千円
退職給付に係る負債	27,608	千円		28,221	千円
受注損失引当金	2,510	千円		10,942	千円
棚卸評価損	8,881	千円		28,899	千円
未実現利益	294	千円		27,904	千円
未収入金	11,758	千円		11,758	千円
税務上の繰越欠損金(注)	27,950	千円		11,889	千円
その他	25,401	千円		30,084	千円
繰延税金資産小計	104,854	千円		157,586	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△27,950	千円		-	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△57,630	千円		△84,954	千円
評価性引当額小計	△85,581	千円		△84,954	千円
繰延税金資産合計	19,273	千円		72,632	千円
繰延税金負債との相殺	△1,812	千円		△25,735	千円
繰延税金資産の純額	17,461	千円		46,897	千円
繰延税金負債
連結子会社の留保利益	△36,590	千円		△38,903	千円
その他	△1,812	千円		△3,538	千円
繰延税金負債合計	△38,402	千円		△42,442	千円
繰延税金資産との相殺	1,812	千円		25,735	千円
繰延税金負債純額	△36,590	千円		△16,707	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	27,950	27,950千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△27,950	△27,950千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	11,889	11,889千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	11,889	11,889千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%		-	%
評価性引当額の増減	20.9	%		-	%
連結子会社との税率差異	△14.2	%		-	%
留保金課税	2.7	%		-	%
その他	0.4	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.4	%		-	%

当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。