有価証券報告書-第44期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	31,679	千円		34,324	千円
棚卸資産評価損	69,515	千円		69,802	千円
減価償却超過額	17,072	千円		30,393	千円
資産除去債務	-	千円		32,153	千円
税務上の繰越欠損金	176,860	千円		241,404	千円
その他	29,730	千円		11,964	千円
繰延税金資産小計	324,858	千円		420,042	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△176,860	千円		△239,590	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△147,045	千円		△153,083	千円
評価性引当額小計	△323,905	千円		△392,673	千円
繰延税金資産合計	952	千円		27,368	千円
繰延税金負債
未収還付事業税	△952	千円		-	千円
資産除去債務に対応する除去費用	-	千円		△32,153	千円
繰延税金負債	△952	千円		△32,153	千円
繰延税金資産負債の純額	-	千円		4,784	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.3	%		34.3	%
(調整)
評価性引当の増減額	3.4	%		21.5	%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△38.3	%		△56.1	%
寄付金等永久に損金に算入されない項目	0.6	%		2.1	%
その他	0.2	%		0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.2	%		1.8	%