有価証券報告書-第24期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	7,615千円		10,547千円
商品評価損	16,888		12,589
前払費用	8,339		5,103
敷金	3,829		3,829
未払金	280		349
未払事業税	13,095		8,910
退職給付引当金	11,402		12,933
その他	5,611		10,175
繰延税金資産小計	67,062		64,438
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	67,062		64,438
繰延税金負債
その他	△401		△548
繰延税金負債合計	△401		△548
繰延税金資産の純額	66,661		63,889

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(2023年3月31日)		(2024年3月31日)
法定実効税率	-%		30.62%
(調整)
交際費等の永久差異項目	-		0.20
住民税均等割	-		0.06
人材投資促進税制等による税額控除	-		△3.08
その他	-		0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		27.80

(注)前事業年度においては、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。