訂正有価証券報告書-第2期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	676	千円	1,284	千円
役員賞与引当金	-		3,199
賞与引当金	-		809
新株予約権	25,083		22,999
繰延税金資産合計	25,759		28,292

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割等	5.0	0.4
新株予約権	△163.9	-
受取配当金益金不算入	-	△23.4
その他	△0.4	△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△128.7	6.6