有価証券報告書-第21期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,544千円		91千円
未払事業税	3,907		4,179
減価償却超過額	18,710		15,165
研究開発費	2,107		6,956
資産除去債務	2,684		2,692
その他	3,668		3,587
繰延税金資産小計	32,622		32,674
評価性引当額	△5,599		-
繰延税金資産合計	27,023		32,674
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,546		△1,369
その他有価証券評価差額金	△24		△133
繰延税金負債合計	△1,570		△1,503
繰延税金資産(負債)の純額	25,452		31,171

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.62%
(調整)
法人税額の特別控除額			△0.68
評価性引当額の増減額			△1.71
その他			0.84
税効果会計適用後の法人税等の負担率			29.08