有価証券報告書-第5期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,533千円		4,020千円
未払賞与	5,600		6,635
敷金及び保証金	3,614		3,690
減価償却超過額	28,866		34,841
減損損失	7,557		7,557
資産調整勘定	51,002		17,000
繰越欠損金	224,164		245,578
その他	13,649		13,834
繰延税金資産小計	338,990		333,159
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△201,157		△232,821
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△56,934		△52,963
評価性引当額小計	△258,092		△285,785
繰延税金資産合計	80,897		47,374

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。