有価証券報告書-第8期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,446千円		3,722千円
未払賞与	6,294		3,934
敷金及び保証金	3,778		3,778
減価償却超過額	55,544		49,507
減損損失	22,839		52,626
繰越欠損金	278,146		288,275
その他	21,575		21,694
繰延税金資産小計	391,625		423,538
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△272,590		△288,275
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△73,449		△102,735
評価性引当額小計	△346,039		△391,010
繰延税金資産合計	45,586		32,527

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年12月31日)
税引前当期純損失であるため注記を省略しております。
当事業年度(2024年12月31日)
税引前当期純損失であるため注記を省略しております。