有価証券報告書-第1期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,186	千円
未払金	1,797
税務上の繰越欠損金(注)	26,326
その他	1,015
繰延税金資産計	50,325
税務上の繰越欠損金に係る評価制引当額	△26,326
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△513
繰延税金資産合計	23,486
繰延税金資産の純額	23,486

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*)	―	―	―	―	―	26,326	26,326
評価性引当額	―	―	―	―	―	△26,326	△26,326
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。