有価証券報告書-第30期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,299	千円		3,733	千円
賞与引当金	1,655	千円		1,884	千円
退職給付に係る負債	5,491	千円		5,720	千円
役員退職慰労引当金	82,369	千円		86,937	千円
税務上の繰越欠損金	31,416	千円		35,436	千円
その他	3,646	千円		8,643	千円
繰延税金資産小計	128,879	千円		142,356	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△31,416	千円		△35,436	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△82,406	千円		△90,637	千円
繰延税金資産合計	15,056	千円		16,281	千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	31,416	31,416
評価性引当額	-	-	-	-	-	△31,416	△31,416
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	35,436	35,436
評価性引当額	-	-	-	-	-	△35,436	△35,436
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
住民税均等割	0.1	%		0.2	%
留保金課税	0.9	%		-	%
国外支店所得の事業税	△0.7	%		△0.5	%
評価性引当額の増減	2.4	%		2.6	%
その他	△0.8	%		△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3	%		32.4	%