有価証券報告書-第24期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)			当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
減価償却費	61,998	千円		96,433	千円
一括償却資産	10,008	〃		7,135	〃
未払事業税	14,236	〃		10,308	〃
資産調整勘定	82,023	〃		59,709	〃
賞与引当金	3,864	〃		8,046	〃
受注損失引当金	9	〃		-	〃
その他	16,436	〃		19,344	〃
繰延税金資産小計	188,578	千円		200,978	千円
評価性引当額	△9,328	〃		△3,335	〃
繰延税金資産合計	179,249	千円		197,643	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)			当事業年度 (2024年1月31日)
法定実効税率	30.6	%		-
(調整)
住民税均等割等	0.6	%		-
法人税額の特別控除	-			-
のれん減損損失	2.5	%		-
のれん償却額	5.0	%		-
無形固定資産の償却額	2.8	%		-
評価性引当額の増減	0.7	%		-
その他	0.8	%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.1	%		-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。