有価証券報告書-第27期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(重要な後発事象)
(一般募集による新株式の発行)
当社は、2021年4月7日付で東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)及び名古屋証券取引所市場第二部に株式を上場いたしました。この上場にあたり、2021年3月5日及び2021年3月22日開催の取締役会において、次のとおり新株式の発行を決議し、2021年4月6日に払込が完了いたしました。

1.募集方法	:一般募集(ブックビルディング方式による募集)
2.発行する株式の種類及び数	:普通株式100,000株
3.発行価格	:1株につき6,000円
一般募集はこの価格にて行いました。
4.引受価額	:1株につき5,520円
この価額は当社が引受人より1株当たりの新株式払込金として受取った金額であります。 なお、発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。
5.払込金額	:1株につき4,675円
この金額は会社法上の払込金額であり、2021年3月22日開催の取締役会において決定された金額であります。
6.資本組入額	:1株につき2,760円
7.発行価格の総額	:600,000千円
8.引受価額の総額	:552,000千円
9.払込金額の総額	:467,500千円
10.増加した資本金及び資本準備金の額	:増加した資本金の額 276,000千円 :増加した資本準備金の額 276,000千円
11.払込期日	:2021年4月6日
12.新株の配当起算日	:2021年4月1日
13.資金の使途	:設備資金、運転資金、投融資資金、借入金返済資金として充当いたします。

(第三者割当による新株式の発行)
当社は、2021年4月7日付で東京証券取引所JASDAQ(スタンダード)及び名古屋証券取引所市場第二部に株式を上場いたしました。この上場にあたり、2021年3月5日及び2021年3月22日開催の取締役会において、東海東京証券株式会社が行うオーバーアロットメントによる売出しに関連して、同社を割当先とする第三者割当増資による新株式の発行を次のとおり決議し、2021年4月26日に払込が完了いたしました。

1.募集方法	:第三者割当(オーバーアロットメントによる売出し)
2.発行する株式の種類及び数	:普通株式76,700株
3.割当価格	:1株につき5,520円
4.払込金額	:1株につき4,675円
5.資本組入額	:1株につき2,760円
6.割当価格の総額	:423,384千円
7.増加した資本金及び資本準備金の額	:増加した資本金の額 211,692千円 :増加した資本準備金の額 211,692千円
8.払込期日	:2021年4月26日
9.新株の配当起算日	:2021年4月1日
10.割当先	:東海東京証券株式会社
11.資金の使途	:「一般募集による新株式の発行 13.資金の使途」と同一であります。

(株式分割)
当社は、2021年5月14日開催の取締役会において、株式分割について下記のとおり決議いたしました。
1.株式分割の目的
投資単位当たりの金額を引き下げ、当社株式の流動性を高めることにより、投資家の皆様に、より投資し易い環境を整え、投資家層の拡大を図ることを目的といたします。
2.株式分割の概要
①分割の方法
2021年6月30日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は登録された株主の所有普通株式1株につき、2株の割合をもって分割いたします。
②分割により増加する株式数
2021年6月30日最終の発行済株式総数に1を乗じた株式数といたします。
③分割の日程
基準日公告日 2021年6月15日
基準日 2021年6月30日
効力発生日 2021年7月1日
(注)株式分割により発行する株式数を具体的に明示していないのは、新株予約権(ストック・オプション)の行使により分割基準日までの間に発行済株式総数が増加する可能性があり、分割基準日現在の発行済株式総数が確定できないためであります。なお、2021年3月31日現在を基準として株式分割により増加する株式数を試算しますと、次のとおりであります。
2021年3月31日現在の発行済株式総数 2,075,800株
2021年4月の新株式の発行により増加した発行済株式総数 176,700株
今回の分割により増加する株式数 2,252,500株
株式分割後の発行済株式総数 4,505,000株
株式分割後の発行可能株式総数 16,606,400株
3.1株当たり情報に及ぼす影響
当該株式の分割が、前連結会計年度の期首に行われたと仮定した場合の1株当たり情報は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)	当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1株当たり純資産額	84.78円	194.49円
1株当たり当期純利益	28.42円	109.71円