有価証券報告書-第11期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2022年8月31日)
繰延税金資産
未払費用	9,137千円
未払金	6,185千円
ポイント引当金	1,072千円
クーポン引当金	1,994千円
資産除去債務	3,277千円
ソフトウエア	9,109千円
未払事業税	2,750千円
その他	616千円
税務上の繰越欠損金(注)1	838,880千円
繰延税金資産小計	873,023千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△838,880千円
将来減算一時差異等に係る評価性引当額	△34,143千円
評価性引当額小計	△873,023千円
繰延税金資産合計	-千円
繰延税金資産の純額	-千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2022年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	17,673	35,531	59,388	239,417	-	486,868	838,880
評価性引当額	△17,673	△35,531	△59,388	△239,417	-	△486,868	△838,880
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。