有価証券報告書-第15期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払賞与	37,260	千円		58,481	千円
税務上の繰延資産	9,365			11,242
敷金償却	12,648			6,900
資産除去債務	71,797			109,203
未払事業税	14,127			14,957
減損損失	11,634			21,897
役員賞与引当金	3,655			4,609
その他	8,361			10,358
繰延税金資産合計	168,851			237,650
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△51,636			△71,699
繰延税金負債合計	△51,636			△71,699
繰延税金資産の純額	117,214			165,951

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.31	%		30.31	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.07			0.07
住民税均等割	1.64			1.76
賃上げ・生産性向上のための税制による 税額控除	△5.87			△5.87
法定実効税率変更による影響額	△0.21			△0.39
その他	0.16			0.16
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.10			26.03