有価証券報告書-第21期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	54,462千円		64,072千円
返金負債	19,474		30,362
未払事業所税	1,117		1,134
未払事業税	7,557		9,608
減価償却超過額	792		619
のれん償却超過額	3,203		56
資産除去債務	5,804		6,392
その他	379		2,410
繰延税金資産小計	92,793		114,658
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,804		△6,392
評価性引当額小計	△5,804		△6,392
繰延税金資産合計	86,988		108,266
繰延税金負債
留保利益	△2,219		2,945
その他	△372		-
繰延税金負債合計	△2,591		2,945
繰延税金資産の純額	84,396		105,320

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.02		0.99
欠損金控除	-		△0.02
住民税均等割	1.36		3.64
評価性引当額の増減	0.11		0.12
在外子会社の留保利益	0.16		0.18
その他	△0.13		0.07
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.15		35.61