有価証券報告書-第22期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	64,072千円		53,862千円
未払賞与	-		11,492
返金負債	30,362		47,374
未払事業所税	1,134		1,224
未払事業税	9,608		12,887
減価償却超過額	619		504
のれん償却超過額	56		2
資産除去債務	6,392		7,056
その他	2,410		3,214
繰延税金資産小計	114,658		137,621
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,392		△7,019
評価性引当額小計	△6,392		△7,019
繰延税金資産合計	108,266		130,602
繰延税金負債
留保利益	2,945		-
繰延税金負債合計	2,945		-
繰延税金資産の純額	105,320		130,602

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.99		0.98
欠損金控除	△0.02		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△1.73
住民税均等割	3.64		2.55
評価性引当額の増減	0.12		0.09
在外子会社の留保利益	0.18		-
賃上げ促進税制に係る税額控除	-		△3.41
その他	0.07		0.32
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.61		29.42